Ну отделяйте же Вы мух от котлет. Гражданство и налоговое резиденство - это абсолютно разные звери

она переводила сама себе деньги на счет

Rada, я декларировала на всяк случ. так как опасалась что перевод могут как раз заморозить. мне выдали бумажку из налоговой. с ней как то спокойней было.

про переводы я так и не поняла из статьи
есть еще какой то источник??

Пож-та, почитайте закон. Его можно бесплатно почитать в сети.
Там Вы прочитаете, что если Вы получили деньги от юрлица или физлица, которое по этому закону не относится к резидентам. то нарушения нет.

ВСЕ валютные сделки между резидентом и нерезидентом ничем не ограничены, кроме покупки и продажи наличной валюты на территории РФ (ст. 11). Впрочем, тоже самое при такой сделки с резидентом. Эту операцию можно производить только в уполномоченном банке (т.е. с валютной лицензией).
Поэтому, ВНИМАНИЕ, с 11 февраля 2013г можно лишиться от 75% до 100% денег в случае покупки или продажи наличной иностранной валюты или чеков, номинированных в инвалюте, любому лицу на территории РФ, кроме банков с соответствующей лицензией!!!

закон «О валютном регулировании и валютном контроле»

В нем говорится про ограничения только для валютных расчетов между резидентами.
Если Вы резидент, а ваш контрагент - нерезидент, то НИКАКИХ ограничений нет (ст. 6).

Если же вы получаете доходы за границей, то тут никто об этом никогда и не узнает, поэтому это вне поле зрения властей в России, особенно если вы получаете это на счет, о котором ЦБ вы не уведомили. Да и не надо его об этом уведомлять))
То есть вы могли открыть 10 счетов, уведомить только об одном, на который вы переводите деньги из России, и все. Причем, этот счет потом вы можете сразу после перевода закрыть, обличив сумму или переведя ее в другой банк или траст, потом открыть новый для поступлений из России. Вариантов, причем законных, масса.
А если вы получаете доходы только за границей, то и тема информирования ЦБ о счете и поучения денег из России вас не волнует. Другое дело, что некоторые получают доходы за границей, а тратят из в России. Но и тут проблем нет - заплати налоги в той юрисдикции или в России, выбери где дешевле и все, проблем нет. А использовать можешь несколько счетов, и только об одном заявить в ЦБ.

Если вы получили какой-то доход, то плательщик не может сразу отправить деньги вам на счет в Швейцарию или США со своего счета в России, а должен отправить вам на счет в российском банке, из которого вы сами или ваш доверитель уже переправите его заграницу, куда пожелаете. Для этого вам понадобится в произвольной форме уведомить ЦБ об открытом счета в зарубежном банке и все.
Ничего принципиального не меняется, вы и ранее должны были так делать, причем сами этого не знаю, так как валютный контроль в банке и у крупных компаний и так это сам знает и делает, а некоторые просто этого не замечали, так как уже переводили деньги со своего счета. Вот и все.

Я общался с банкирами на тему обязательства информирования налоговых органов об открытии счетов физиками за границей. В принципе, в части валютного контроля уже существуют проблемы в части перевода собственных средств со СВОЕГО счёта в РФ на СВОЙ счёт за границей, если счёт не зарегистрирован в "налоговой". Выходом являлось проведение данной операции с разными принципалами и бенефициарами.

cт. 12 ч.7. Резиденты, за исключением физических лиц - резидентов, дипломатических представительств, консульских учреждений Российской Федерации и иных официальных представительств Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянных представительств Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях, представляют налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации.
(в ред. Федерального закона от 30.10.2007 N 242-ФЗ)

действительно ст 12 закона говорит что единственным источником пополнения средств за рубежом является перечисление со своего счёта. Далее однако закон говорит что средства на счёте за рубежом могут свободно использоваться ( т.е. например инвестироваться) . я не знаю законодательства требующего зачислять все ино доходы только на российские счета – мне кажется что данное требование в законодательстве отсутствует. Косвенное тому подтверждение – обязанность владельца иносчёта отчитываться по движениям по этому счёту перед налоговой. Тем самым налоговая может контролировать доходы зачисляемые на иносчета.

Читайте Закон "О валютном регулировании ..." статью 9 п.1 подпункт 17 - нет ограничиний по переводам родственникам на счета в банках, расположенных за территорией РФ (норма не менялась с 2007 г).

Не путайте понятие "налогового резидента" по НК и с понятием "резидент" в законе "О валютном регулировании и валютном контроле". Первое определяет права и обязанности по уплате налогов, второе - права и обязанности при совершении валютных операций.

К примеру, я живу в Америке, замужем тут, прописана в России и имею там недвижимость. Никакие деньги из Росссии не поступают, никакого бизнеса в России не имею. Тут в Америке есть общие с мужем банковские счета, работаю на американского работадателя, или не работаю, но, допустим, продаю салфетки на Etsy за доллары. Кто я после этого?

6) резиденты:
Информация об изменениях:Федеральным законом от 6 декабря 2011 г. N 406-ФЗ подпункт "а" пункта 6 части 1 статьи 1 настоящего Федерального закона изложен в новой редакции, вступающей в силу по истечении ста восьмидесяти дней после дня официального опубликования названного Федерального закона
См. текст подпункта в предыдущей редакции
а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, постоянно проживающих в иностранном государстве не менее одного года, в том числе имеющих выданный уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства вид на жительство, либо временно пребывающих в иностранном государстве не менее одного года на основании рабочей визы или учебной визы со сроком действия не менее одного года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее одного года;
б) постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства;
в) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации;
г) находящиеся за пределами территории Российской Федерации филиалы, представительства и иные подразделения резидентов, указанных в подпункте "в" настоящего пункта;
д) дипломатические представительства, консульские учреждения Российской Федерации и иные официальные представительства Российской Федерации, находящиеся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянные представительства Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях;
е) Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования, которые выступают в отношениях, регулируемых настоящим Федеральным законом и принятыми в соответствии с ним иными федеральными законами и другими нормативными правовыми актами;
7) нерезиденты:
а) физические лица, не являющиеся резидентами в соответствии с подпунктами "а" и "б" пункта 6 настоящей части;
б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;
в) организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;
г) аккредитованные в Российской Федерации дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств и постоянные представительства указанных государств при межгосударственных или межправительственных организациях;
д) межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и постоянные представительства в Российской Федерации;
е) находящиеся на территории Российской Федерации филиалы, постоянные представительства и другие обособленные или самостоятельные структурные подразделения нерезидентов, указанных в подпунктах "б" и "в" настоящего пункта;
ж) иные лица, не указанные в пункте 6 настоящей части;

9) валютные операции:
а) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;
б) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
в) приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
Информация об изменениях:Федеральным законом от 6 декабря 2011 г. N 409-ФЗ в подпункт "г" пункта 9 части 1 статьи 1 настоящего Федерального закона внесены изменения
См. текст подпункта в предыдущей редакции
г) ввоз в Российскую Федерацию и вывоз из Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;
д) перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;
е) перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации;
10) утратил силу с 1 января 2007 г.;
Информация об изменениях:См. текст пункта 10 части 1 статьи 1
11) утратил силу с 1 января 2013 г.
Информация об изменениях:См. текст пункта 11 части 1 статьи 1
2. Используемые в настоящем Федеральном законе институты, понятия и термины гражданского и административного законодательства Российской Федерации, других отраслей законодательства Российской Федерации применяются в том значении, в каком они используются в этих отраслях законодательства Российской Федерации, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.
ГАРАНТ:См. комментарии к статье 1 настоящего Федерального закона